На практике эффективное использование индикаторов предусматривает одновременное использование как исторических, так и опережающих индикаторов. Чем более они специфичны и чем точнее отражают профиль соответствующего риска, тем более стабильна работа вашей системы. Так называемая «чувствительность» индикатора отражает эффективность его работы, а вот измерить ее непросто, поэтому на практике оптимальные пороговые значения для индикаторов риска вначале определяются количественно, а затем корректируются в процессе моделирования.
Предикативными являются индикаторы окружения, такие как, например, число жалоб со стороны клиентов, удовлетворенность персонала своей работой, количество проведённых тренингов для сотрудников подразделения. Руководство финансовой организации должно использовать опережающие индикаторы с целью воздействия на профиль риска. Они строятся путем расчета для сопоставления с остальными индикаторами. Например, сопоставив информацию об одновременном увеличении объёма операций, «текучки» кадров и количества ошибок ввода данных, можно оценить уровень операционного риска компании. Так можно создавать количественные модели для анализа и прогнозирования ситуации.
Существуют также индикаторы, ориентированные не на потери, а на бизнес-процессы. Например, часто меняющийся персонал банка трудно соотнести с какой-либо конкретной потерей, поскольку здесь мы имеем дело с процессом. Подобные индикаторы помогают оценить качество операций для всех видов риска. Они, как правило, тоже исторические, поскольку информируют нас о том, что уже произошло, но не указывают конкретно, на чем стоит сфокусировать свои усилия в будущем. В принципе, можно попытаться путем определенных трансформаций перевести их в разряд предикативных например, зная число не совершенных из-за поломки в системе расчетных операций или неосуществленных («открытых») подтверждений мы можем трансформировать информацию, фокусируя внимание лишь на операциях, не осуществленных после определенного временного интервала (например, 24 часа), извлекая, таким образом, пользу не из потерь, которые еще не произошли, а из самого процесса непосредственно (рис. 4). Именно такие измерения, как число нереализованных событий, выходящее за определенные временные рамки, а также процент ошибок и надежность системы, могут послужить ориентирами в работе с бизнес-процессами.
Индикаторы по своей природе бывают опережающими (предикативными) и историческими (по факту). На практике индикаторы операционных рисков непосредственно связаны с потерями, которые по определению считаются реализованными. Поэтому средние значения исторических потерь служат, как правило, базой для оценки уровня ожидаемых потерь в будущем.
Среди пользователей риск-индикаторов мы выделяем две основные группы: так называемые бизнес-пользователи, которые получают информацию о КИРах вместе с остальной отчетностью и используют её в своей дальнейшей работе (пример консолидированного отчета показан на рис. 3), и аналитики, которые подбирают адекватные индикаторы соответствующего профиля и корректируют их по мере необходимости, изменяя пороговые значения и даже иногда удаляя «устаревшие» индикаторы из набора практических инструментов.
Кроме того, ключевые индикаторы рисков должны быть достаточно «чувствительными», чтобы отражать текущий «профиль» потерь, а также тип риска, свойственного данному бизнес-процессу.
В любом случае основной целью КИРов является прогнозирование неблагоприятного события и предотвращение возможных потерь при его реализации. Но в этом же заключается и трудность сложно понять, какие индикаторы можно считать предикативными и какие типы потерь они способны предсказать.
Не существует единственного и уникального индикатора, помогающего оценить одновременно все виды рисков, все регионы и все направления деятельности финансового учреждения. Зачастую индикаторы специфичны для видов деятельности или процессов. Для некоторых категорий риска подобрать подходящий индикатор гораздо легче, чем для других.
Как показало исследование, проведенное компанией Ernst & Young, банковские учреждения по всему миру активно применяют КИРы. Так, две трети опрошенных банков подтвердили, что операционный риск имеет приоритетный статус в их организации, а 50% респондентов указали также, что применяют самостоятельную практику оценки и контроля рисков (в том числе КИРы, сбор данных о потерях и сценарный анализ). И наконец, 75% мировых банков используют в процессе работы, связанной с управлением операционными рисками, высокие технологии. Важность КИРов в практической деятельности банков иллюстрирует рис. 2, приведенный в том же исследовании.
Использование индикаторов является составной частью процесса риск-менеджмента и ограничивается лишь назначенными критериями или пороговыми уровнями (Trigger Levels).
В управлении операционными рисками ключевые индикаторы рисков являются основными инструментами, с помощью которых можно осуществлять широкий спектр измерений. В отличие от аудиторских проверок и контрольных мероприятий, которые проводятся периодически, ключевые индикаторы рисков могут измеряться так часто, как это требуется (ежедневно, ежемесячно и т. д.)
Ключевые индикаторы риска (КИРы) играют значительную роль в процессе управления любыми рисками. Индикаторы используются для отслеживания и прогнозирования различных операционных событий (рис. 1). Они дополняют процесс оценки постоянным мониторингом эффективности контроля. В этом отношении они существенно отличаются от индикаторов деятельности (Key Performance Indicators), которые являются более общими и сфокусированы скорее на прошлом, чем на будущем.
Сорин Энгел, глава направления операционных рисков SAS International
Наталия Катилова, Business&Decision
для операционных рисков
Практика ключевых индикаторов
Управление рисками банка / Ключевые индикаторы рисков
If you don't find your country in the list, see our worldwide contacts in:
Providing software solutions since 1976
Индикаторы рисков | SAS Russia
Комментариев нет:
Отправить комментарий